Система кредитования − это единая и взаимосвязанная структура, включающая центральный банк, коммерческие банки, финансовые институты, объекты и субъекты кредитных отношений, методы, виды и формы кредитов, принятые в той или иной стране формы документирования и контроля кредитных отношений.
Кредитная система осуществляет следующие основные функции :
1. Обеспечивает перелив свободных финансовых ресурсов предприятий, организаций и населения в экономику страны и их использование в экономическом обороте;
2. Усиливает концентрацию денежных средств на решении стратегически важных экономических задач;
3. Обслуживает расчеты между банковскими структурами, предприятиями, организациями и населением;
4. Сокращает издержки денежного обращения .
Кредитная система страны может быть рассмотрена в институциональном и функциональном аспектах.
Институциональный подход к изучению кредитной системы предполагает осуществление ее оценки с точки зрения наличия и эффективности работы всей совокупности кредитных, некредитных организаций и финансовых институтов. В состав кредитных организаций входят коммерческие банки, кредитные союзы, микрофинансовые организации. Некредитные и финансовые институты представлены инвестиционными, страховыми, финансовыми компаниям, пенсионными и благотворительными фондами.
[По состоянию на 1 января 2013 года количество зарегистрированных кредитных организаций в России составило 1094, в том числе количество коммерческих банков – 956.]
Функциональный поход к изучению кредитной системы предполагает оценку существующей структуры всей совокупности кредитных отношений, которые возникают в процессе кредитования предприятий, организаций и населения.
С функциональной точки зрения в системе кредитования выделяют следующие ее элементы:
1. Кредитор и заемщик, являющиеся субъектами кредитных отношений;
2. Основные и оборотные средства, иные материальные ценности, на приобретение которых выдается кредит, и являющиеся объектами кредитных отношений;
3. Залоговое обеспечение кредитных отношений, гарантирующих возврат займов.
Субъектами кредитных отношений являются предприятия, организации и население. Кредитные организации, финансовые институты и частные лица, предоставляющие заемные средства, являются кредиторами. Предприятия, организации и население, получающие кредит, являются заемщиками.
Субъектами кредитных отношений могут быть:
1. Кредитные организации и финансовые институты, предприятия и организации производственного сегмента экономики, полностью или частично принадлежащие государству (Сбербанк, Россельхозбанк, ВЭБ, ПФР, Газпром, РЖД и др);
2. Кредитные организации и финансовые институты, предприятия и организации материальной сферы экономики, принадлежащие частным лицам (Альфа-Банк, Промсвязьбанк, Лукойл и др. );
3. Международные объединения и организации (Мировой Банк, ЕБРР и др);
4. Частные лица.
В системе кредитования различают:
1. Государственный кредит, предоставляемый от имени государства предприятиям реального и финансового сектора экономики и населению;
2. Коммерческий займ, предоставляемый банковскими учреждениями предприятиям и организациям производственного сегмента экономики;
3. Кредит, предоставляемый банковскими учреждениями населению на различные нужды
Другой элемент системы кредитования — объект кредитования – может быть классифицирован как:
1. Кредит на приобретение основных и оборотных средств. Выдается предприятиям, организациям и населению, которые занимаются предпринимательской деятельностью;
2. Потребительский кредит, предоставляемый частным лицам на потребительские цели;
3. Ипотечный кредит, выдаваемый населению на покупку недвижимости;
4. Автокредит, предоставляемый физическим лицам на приобретение автомобилей.
[Для гарантии возврата кредита существует такой важнейший элемент системы кредитования как залоговое обеспечение. Соответственно, сумма залога может полностью или частично покрывать сумму займа. Кредит может быть и необеспеченным.]