Расчет лимита кредитования (риска)

В целях определения суммы кредита многие банки разрабатывают методики по расчету лимита кредитования (далее — лимит) на одного заемщи-ка/группу взаимосвязанных заемщиков. Задача риск-менеджера заключается в контроле правильности расчета лимита в соответствии с внутренними методиками банка.

Если в банке отсутствует порядок расчета лимита кре-дитования, риск-менеджер определяет его самостоятельно на основании всех факторов кредитного риска, рассмотренных в данной книге.

Главным принципом определения лимита является соотношение потребностей и возможностей клиента:

обоснованность привлечения кредитных средств;

удовлетворительное финансовое положение заемщика (невысокая долговая нагрузка, положительный финансовый результат и достаточность

источников погашения);

достаточность обеспечения.

Пример расчета лимита кредитования (риска): Лимит кредитования (риска) на ООО «Свет» Показатель Значение Формула (млн руб.) 1. Валовый доход за четыре последних квартала 200 000 тыс. руб Валовый доход на 01.01.08 20 000 тыс. руб. Валовый доход на 01.04.08 40 000 тыс. руб. Валовый доход на 01.07.08 60 000 ыс. руб. Валовый доход на 01.09.08 80 000 тыс. руб. 2. Средний квартальный валовый доход 50 000 тыс. руб. 20+40+60+80/4 3. Средний темп роста валового дохода 61% 100%+50%+33 %/3 4. Прогнозируемый валовый доход в следующем отчетном периоде (квартале) 80 500 тыс. руб. (50 *61%)+50 5. Дебиторская задолженность, подлежащая погашению в следующем отчетном периоде 25 000 тыс. руб. 6.

Кредиторская задолженность, подлежащая погашению в следующем отчетном период 35 000 тыс. руб. 7. Кредиты и займы, подлежащие погашению в течении всего срока действия кредитного продукта 40 000 тыс. руб. 8. Прогнозируемый денежный поток (ПДП) в следующем отчетном периоде 30 500 тыс. руб. 80,5 + 25 — 35 — 40 9. Чистые активы за четыре последних квартала 15 000 тыс. руб. 9. Поправочный коэффициент: Отрицательные чистые активы = 1 0 3 = 0 0,5 15/30,5=0,49 (

В качестве поправочных коэффициентов могут применяться:

отраслевые коэффициенты в зависимости от влияния отраслевого риска на деятельность заемщика;

отношение долговой нагрузки к прибыли организации;

стоп-показатели (наличие убытков, просроченной задолженности, судебных разбирательств) и многое другое.

Так как расчет лимита не совершенен и поправочные коэффициенты не включают в себя все факторы риска, необходимо проводить анализ кредитных рисков — определять степень риска с учетом всех выявленных в ходе анализа факторов, которые могут негативно повлиять на платежеспособ-ность заемщика в течение периода кредитования.

Добавить комментарий